محاسبه آنلاین اضافه کاری
اضافه کاری یکی از مزایای به تبع مزد و ساعات کار کارگران است که در ماده ۵۹ قانون کار تعریف شده است. محاسبه اضافه کاری آنلاین و یا دستی باید بر طبق شرایط ماده ذکر شده از قانون کار انجام شود.

شرایط اضافه کاری در قانون کار
در متن ماده ۵۹ قانون کار برای انجام اضافه کاری دو شرط اساسی تعیین شده است:
الف – موافقت کارگر
ب – پرداخت ۴۰% اضافه بر مزد مزد هر ساعت کارعادی
سقف اضافه کاری روزانه نیز ۴ ساعت تعریف شده است.

فرمول محاسبه اضافه کاری آنلاین و دستی
در بند ب ماده ۵۹ قانون کار گفته شده که مزد هر ساعت اضافه کاری باید ۴۰ درصد از مزد هر ساعت کار عادی بیشتر باشد. پس برای اضافه کاری باید مزد یک ساعت مزد عادی و به علاوه ۴۰ درصد مزد عادی پرداخت شود. بنابراین مزد هر ساعت اضافه کاری معادل ۱۴۰% مزد هر ساعت کار عادی کارگر است.
نکته خیلی مهم در اضافه کاری آنلاین این است که مبنای محاسبه مزد هر کارگر است نه حداقل مزد قانون کار. کارگرانی که به هر دلیل مانند توافق با کارفرما، اجرای طبقه بندی مشاغل، افزایش سابقه و دریافت پایه سنوات مزد بیشتری از حداقل قانون کار دریافت می کنند باید همان مبلغ مزد در فرم اضافه کاری آنلاین وارد شود.

فرمول محاسبه اضافه کاری آنلاین
فرمول محاسبه اضافه کاری در هر حال به صورت زیر است:
ساعت اضافه کاری ماهانه = ساعت کار موظفی ماهانه – ساعت کارکرد ماهانه کارگر
مزد هر ساعت کار عادی = 7.۳۳ ÷ مزد روزانه کارگر
مبلغ اضافه کاری ماهانه = ساعت اضافه کاری ماهانه * مزد هر ساعت اضافه کاری
در فرم محاسبه آنلاین اضافه کاری نیز از این فرمول استفاده شده است. برای استفاده از محاسبه آنلاین اضافه کاری ابتدا باید ساعت اضافه کاری حساب شده و در فرم وارد شود.
سپس در قسمت مزد روزانه نیز مزد کارگر وارد شود. سیستم به صورت آنلاین مزد هر ساعت اضافه کاری و هم چنین مبلغ کل اضافه کاری ماهانه را محاسبه و نمایش می دهد.

آموزش استفاده از محاسبه آنلاین اضافه کاری

نکات مهم در محاسبه آنلاین اضافه کاری
در قسمت مزد به صورت پیش فرض حداقل مزد سال وارد شده است که اگر مزد کارگر بیشتر از حداقل باشد باید در این قسمت وارد شود و با عدد پیش فرض جایگزین شود.
اگر کار طوری است که ساعات کار موظفی هفتگی آن از ۴۴ ساعت کمتر باشد باید ساعت اضافه کاری بر مبنای آن محاسبه شود. در مشاغل سخت و زیان آور اضافه کاری ممنوع است.

محاسبه آنلاین شب کاری

ساعات ۲۲ الی ۶ صبح در قانون کار به عنوان ساعات شب تعریف شده است. بدیهی است که کار در شب دارای سختی و صعوبت برای کارگر است و به این دلیل در ماده ۵۸ قانون کار مزایای شب کاری تعریف شده است. محاسبه آنلاین شب کاری نیز برای سهولت محاسبه شب کاری طراحی شده و محاسبه شب کاری را به صورت آنلاین و فوری منطبق با درصد شب کاری ماده ۵۸ قانونکار انجام می دهد.

قانون شب کاری

در ماده ۵۳ قانون کار ساعات ۶ الی ۲۲ ساعات روز و از ۲۲ الی ۶ بامداد روز بعد ساعات شب تعریف شده است. در ادامه و در ماده ۵۸ قانون کار نیز برای هر ساعت کار در شب تنها به کارگران غیر نوبت کار ۳۵% اضافه بر مزد هر ساعت کار عادی تعیین شده است.
نکته بسیار مهم در محاسبه شب کاری و درصد شب کاری که با محاسبه اضافه کاری متمایز این است که ساعات کار در شب یا ساعات کار موظفی کارگر است یا ساعات اضافه کاری. در هر دو صورت مزد کار در شب چه به صورت عادی یا اضافه کاری قبلا محاسبه شده است. بنابراین در مزایای شب کاری فقط ۳۵ درصد مزد هر ساعت کار عادی محاسبه می شود.

فرمول محاسبه آنلاین شب کاری

در متن قانون شب کاری از ساعت کار انجام یافته در شب و مزد کارگر تبعیت می کند و برای محاسبه آنلاین و یا دستی شب کاری باید این دو عدد در دسترس باشد.
اگر شب کاری به صورت ماهانه محاسبه شود ابتدا باید بدون توجه به هر چیز جمع ساعات کاری که از ۲۲ الی ۶ بامداد انجام شده جمع شود تا ساعت شب کاری به دست آید.
مزدی که برای محاسبه شب کاری باید در فرم محاسبه آنلاین شب کاری وارد شود مزد خود کارگر است. مزد کارگران مختلف ممکن است متفاوت باشد که لازم است برای محاسبه شب کاری هر کارگر مزد همان کارگر استفاده شود.

مزد هر ساعت کار عادی = 7.۳۳ ÷ مزد روزانه کارگر
مزد هر ساعت شب کاری = مزد هر ساعت کار عادی * ۰.۳۵
شب کاری ماهانه = کل ساعات شب کاری ماه * مزد هر ساعت شب کاری
برای محاسبه آنلاین شب کاری کافی است ساعت شب کاری برآورد شود. بعد از آن مزد روزانه کارگر و ساعت کل شب کاری در فرم محاسبه آنلاین شب کاری وارد شود و سیستم به صورت آنلاین و فوری فوق العاده شب کاری کارگر را محاسبه خواهد کرد.

نکات مهم محاسبه آنلاین شب کاری

عدد پیش فرض در قسمت مزد حداقل مزد سال است که برای کارگران با مزد بالاتر باید این عدد ویرایش شده و مزد کارگر وارد شود.
به کارگرانی که نوبت کار گردشی هستند شب کاری تعلق نمی گیرد.
در برآورد ساعت شب کاری به مواردی مانند انجام شب کاری در روز تعطیل، جمعه، کارکرد موظفی و … توجه نمی شود.

محاسبه آنلاین جمعه کاری
کارگرانی که به هر عنوان روزهای جمعه کار می کنند، در مقابل عدم استفاده از تعطیل روز جمعه (۴۰%)  اضافه بر مزد دریافت خواهند کرد که در ماده ۶۲ قانون کار تعریف شده است. محاسبه جمعه کاری به صورت آنلاین طراحی شده است که بدون خطا و برای راحتی کار می توان استفاده کرد.

شرایط جمعه کاری در قانون کار
۱- اگر کارگری در روز جمعه بنا بر توافق با کارفرما یا به اقتضای شغل خود، در روز تعطیلی جمعه کار کند باید در ازای آن، روز دیگری از هفته را تعطیل باشد.
۲- فرمول محاسبه فوق العاده جمعه کاری در قانون کار، بدین ترتیب است که کارفرما باید، ۴۰ درصد به مزد کارگر، اضافه کند.

فرمول محاسبه آنلاین جمعه کاری
فوق العاده هر روز جمعه کاری = مزد روزانه * ۰.۴
فوق العاده جمعه کاری ماهانه = فوق العاده هر روز جمعه کاری * تعداد روزهای جمعه کاری
در ماده ۶۲ قانون کار جمعه و جمعه کاری به صورت روزانه مطرح و تعیین شده است. بنابراین جمعه کاری در قانون کار بدون توجه به میزان ساعت کاری انجام یافته در روز جمعه، به صورت روزانه باید محاسبه و پرداخت شود.

نحوه محاسبه آنلاین جمعه کاری
برای محاسبه آنلاین جمعه کاری در خانه اول حداقل مزد کارگر نوشته خواهد شد که به صورت پیش فرض حداقل مزد نوشته شده است. در خانه دوم تعداد روزهای جمعه کاری وارد می شود. در خانه آخر مبلغ جمعه کاری به صورت آنلاین نمایش داده می شود.

نکات مهم در محاسبه آنلاین جمعه کاری

کار در روز جمعه اعم از اینکه کارکرد موظفی باشد یا اضافه کاری، جمعه کاری باید پرداخت شود.

جمعه کاری مستقل از اضافه کاری، تعطیل کاری، نوبت کاری و … بوده و پرداخت هر یک از مزایای ذکر شده باعث عدم پرداخت جمعه کاری نمی شود.

محاسبه آنلاین عیدی و پاداش
کارگران مشمول قانون کار علاوه‌بر حقوق و مزایای ماهیانه تعریف شده در پایان سال و پایان قرارداد کار مبالغی را با عنوان عیدی و پاداش و سنوات (پایانکار) باید دریافت کنند. برای راحتی و بدون نیاز به ماشین حساب محاسبه آنلاین عیدی و پاداش طراحی شده است که می‌توان تنها با وارد کردن مبلغ مزد و سابقه کار از عیدی و پاداش خود مطلع شد.

شرایط عیدی و پاداش در قانون کار
شرایط و الزامات قانون عیدی کارگران به ترتیب زیر است:
۱- کلیه کارفرمایان مکلف هستند به هر یک از کارگران خود به نسبت ۱ سال کار معادل ۶۰ روز آخرین مزد را به عنوان عیدی و پاداش بپردازند.
۲- مبلغ پرداختی نباید از معادل ۹۰ روز حداقل مزد همان سال بیشتر باشد.
۳- به کارگرانی که سابقه کمتر از یک سال دارند به نسبت کارکرد عیدی و پاداش با شرایط بالا باید پرداخت شود.
۴- اگر عرف کارگاه پرداخت مبلغی بیش از مبلغ بالا باشد عرف کارگاه معتبر است.

فرمول محاسبه آنلاین جمعه کاری
عیدی و پاداش سالانه = 60 * آخرین مزد روزانه کارگر
عیدی و پاداش هر سال معادل ۶۰ روز آخرین مزد به عنوان عیدی و پاداش خواهد بود.
عیدی و پاداش ماهانه = 5 * آخرین مزد روزانه کارگر
اگر عیدی سالانه معادل ۶۰ روز مزد باشد، عیدی و پاداش ماهانه معادل ۵ روز آخرین مزد خواهد بود.
عیدی و پاداش روزانه = عیدی و پاداش ماهانه تقسیم بر ۳۰
در صورتی که قرارداد کارگری کمتر از یک ماه باشد و یا شروع و یا پایان مدت قرارداد کار ماه کامل را پوشش ندهد باید عیدی و پاداش روزانه به نسبت تعداد روز به سال محاسبه شود.

نکات مهم در محاسبه آنلاین عیدی و پاداش

اگر کارفرما عیدی را ماه به ماه پرداخت کند و مزد در زمان اتمام قرارداد نسبت به ابتدای قرارداد کار افزایش داشته باشد باید عیدی کل قرارداد کار به آخرین مزد محاسبه و مشابه التفاوت عیدی های پرداختی محاسبه و به کارگر پرداخت شود.
در قسمت مزد روزانه به طور پیش فرض حداقل مزد سال نوشته شده است. اگر مزد کارگر بیشتر از این مقدار باشد باید با عدد پیش فرض جایگزین شود.
طبق قانون سقف و حداکثر مبلغ عیدی و پاداش کارگران امسال معادل ۹۰ روز حداقل مزد قانون کار است.

محاسبه آنلاین سنوات پایان کار
برابر با ماده ۲۴ قانون کار کارفرما مکلف است به کارگری که یک سال و یا بیشتر به کار اشتغال داشته به ازای هر سال کار معادل یک ماه آخرین حقوق به عنوان مزایای پایان کار به وی پرداخت کند.

شرایط سنوات پایان کار در قانون کار
در ماده ۲۴ قانون کار مزایای پایان کار برای کارگران را منوط به دو شرط کرده است :
۱-  خاتمه قرارداد
۲- مجموع سابقه بیش از یک سال در کارگاه.

فرمول محاسبه آنلاین سنوات پایان کار
نحوه محاسبه سنوات بدین صورت که به ازای یک‌ سال کامل کارکرد، ۳۰ روز آخرین مزد ثابت روزانه به فرد تعلق می‌گیرد.
عیدی و پاداش سالانه = 30 * آخرین مزد روزانه کارگر
عیدی و پاداش ماهانه = 2.۵ * آخرین مزد روزانه کارگر
اگر کارگر یا کارمند کمتر از یک سال سابقه کار داشته باشد به تناسب تعداد روزهای کاری، حق سنوات دریافت خواهد کرد.

نکات مهم در محاسبه آنلاین سنوات کار
اگر کارفرما سنوات پایان کار را ماه به ماه پرداخت کرده و مزد در زمان اتمام قرارداد نسبت به ابتدای قرارداد کار افزایش داشته باشد باید حق سنوات کل قرارداد کار به آخرین مزد محاسبه و مشابه التفاوت حق سنوات های پرداختی محاسبه و به کارگر پرداخت شود.
اگر قرارداد کار بیش از یک سال باشد و در طول ماه پرداخت شده باشد آن پرداخت ها علی الحساب تلقی می شود.
در محاسبه سنوات مزد ثابت و یا مزد مبنا ملاک محاسبه است. مواردی مانند حق جذب، حق سرپرستی، حق فنی و موارد مشابه مزد ثابت تلقی می شوند و باید در سنوات محاسبه شوند.
در قسمت مزد فرم محاسبه آنلاین سنوات (پایانکار) نیز باید آخرین مزد زمان اتمام قرارداد کار وارد شود.

محاسبه آنلاین پایه سنوات
در قانون کار در مقابل و عوض کار کارگران حقوق و مزایایی تعریف شده است که یکی از موارد مزدی کارگران پایه سنوات است. پایه سنوات با افزایش سابقه کار در کارگاه افزایش می یابد.

شرایط پایه سنوات در قانون کار
کارگر باید حداقل از یک سال سابقه کاری برخوردار باشد تا مشمول دریافت پایه سنوات شود.
افرادی که بیشتر از یک سال است که در کارگاه مشغول به کار هستند و یا بیش از یک سال از آخرین دریافتی پایه سنواتشان گذشته است، جزو مشمولین پایه سنوات هستند و کارفرمایشان موظف به پرداخت پایه سنوات می باشد.

نحوه محاسبه آنلاین پایه سنوات
در جدول پایه سنوات محل تلاقی سطر مربوط به ۱۴۰۳ و ستون مربوط به سال استخدام کارگر را پیدا می کنیم. عدد این خانه پایه سنوات سال جاری به علاوه پایه سنوات سال های گذشته است. پایه سنوات جزو مزد کارگران تلقی شده و در محاسبه مزایای تبعی مزد مانند اضافه کاری ، شب کاری ،نوبت کاری،سنوات و عیدی و پاداش  باید لحاظ شود.
در سیستم محاسبه آنلاین سنوات (پایان کار) به صورت پیش فرض حداقل مزد قانون کار به عنوان مزد شغل کارگر اعمال شده است.
حداقل مزد سال ۱۴۰۳ روزانه مبلغ ۲,۳۸۸,۷۲۸ ریال (آخرین رقم سطر ۱۴۰۳) است که جمع این دو رقم مزد ثابت روزانه کارگر است.

نکات مهم در محاسبه آنلاین پایه سنوات
برای محاسبه پایه سنوات به صورت آنلاین کافی است که سال استخدام انتخاب شده و تیک مربوط به فرا رسیدن سالروز استخدام انتخاب/عدم انتخاب شود. سپس مبلغ پایه سنوات تجمیعی ۱۴۰۳ در قسمت مزد ثابت روزانه نمایش داده می‌شود.

محاسبه آنلاین مالیات بر درآمد حقوق
افرادی که در جامعه درآمدی از منابع مختلف داشته باشند بسته به قوانین مربوطه باید مالیات درآمد پرداخت کنند. یکی از انواع مالیات درآمد، مالیات بر درآمد حقوق است که حقوق بگیران اعم از کارگران و کارمندان مشمول این نوع از مالیات هستند.
محاسبه مالیات حقوق به سادگی محاسبات مزایای کارگران نبوده و پیچیدگی های خاص خود را دارد. جزئیات مربوطه به درصد مالیات و معافیت مالیاتی در قانون بودجه سالانه تصویب می شود.
اولین موردی که در مورد مالیات حقوق در قانون بودجه مشخص می شود سقف معافیت مالیاتی است که در محاسبه آنلاین مالیات حقوق نیز طبق مقررات هر سال اعمال می شود.
پس از سقف معافیت مالیاتی، نرخ مالیات مشخص می شود. معمولا سیاست قانونگذاری برای مالیات حقوق به صورت پلکانی است که افراد با درآمدهای بالاتر مالیات های بیشتری پرداخت کنند.

نحوه محاسبه آنلاین مالیات حقوق
ابتدا باید موارد مشمول مالیات مشخص باشد و مجموع درآمد مشمول مالیات محاسبه شود. از مبلغ کل مشمول مالیات مبلغ سقف معافیت مالیات کسر شده و باقی مانده مبلغ به صورت پلکانی مشمول مالیات می شود.
سپس از روی جدول پلکانی مالیات حقوق، مبلغ باقی مانده از پله پایین به بالا محاسبه و از مبلغ کل کسر می شود.
در محاسبه آنلاین مالیات پس از وارد کردن مبلغ مشمول مالیات کل، مبلغ مالیات کل محاسبه شده و همزمان پله مالیاتی نیز زیر آن نوشته می شود.
برای آشنایی با محاسبه دستی مالیات حقوق می توانید ویدیوی آموزشی محاسبه مالیات حقوق را ببینید.

جلسه دوازدهم: آموزش محاسبه مالیات حقوق کارگران

نکات مهم مالیات حقوق
اگر کارفرما مالیات حقوق را از حق السعی کارگران کسر نکرده و امور مالیاتی پرداخت نکرده باشد مسئول بوده و در آینده کارفرما پاسخگو خواهد بود.
درآمد مشمول مالیات قبل از کسر کسوراتی مثل حق بیمه باید محاسبه شود.
کل مبلغ مالیات حقوق به کارگر و کارمند تعلق گرفته و باید از حق السعی ماهانه کارگر کسر شود. چون مالیات حقوق به صورت سالانه مشخص شده لذا مالیات ماهانه علی الحساب تلقی شده و اگر در پایان سال مالیات پرداختی به اداره دارایی بیشتر از مبلغ قانونی شده باشد کارگر می تواند با ارائه مدارک مربوطه به اداره دارایی مربوطه آن را پیگیری کند.
در محاسبه آنلاین مالیات، باید مبلغ ۷ درصد حق بیمه سهم کارگر از مبلغ مشمول مالیات کسر شود. به عبارتی حق بیمه سهم کارگر از مالیات معاف است.

محاسبه مالیات عیدی و پاداش به صورت آنلاین
برای محاسبه مالیات عیدی نیز مانند مالیات حقوق عمل می شود. مالیات سالانه به اندازه سقف معافیت ماهانه از مالیات معاف است. برای محاسبه آنلاین مالیات عیدی و پاداش کافی است که عیدی و پاداش سالانه (نه ماهانه) را در خانه اول که مجموع درآمد مشمول مالیات است وارد شود. با این عمل مالیات عیدی و پاداش به صورت آنلاین محاسبه می شود.