طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در ۲ سال آخر و سابقه پرداخت حق بیمه محاسبه میشود. برای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد دو سال آخر در تعداد سالهای سابقه بیمه ضرب و حاصل بر ۳۰ تقسیم میشود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
بیمه‌شدگان برای اطلاع از نحوه محاسبه مستمری بازنشستگی می‌توانند به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی مراجعه کنند.
پس از ورود به سامانه، از منوی «بیمه‌شدگان» گزینه «بازنشستگی» را انتخاب کرده و سپس روی «نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگی» کلیک کنند.
در صفحه محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، دو روش برای محاسبه مستمری وجود دارد:
۱- محاسبه خودکار حقوق بازنشستگی
در قسمت بالای صفحه، سامانه بر اساس سوابق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر، مبلغ مستمری بازنشستگی را به‌صورت خودکار محاسبه می‌کند. اطلاعات این بخش از سوابق ثبت‌شده استخراج میشود و قابل تغییر نیست. مبلغ نمایش‌داده‌شده بر اساس اطلاعات فعلی بیمه‌شده است و ممکن است با مستمری نهایی هنگام بازنشستگی تفاوت داشته باشد.
۲- محاسبه دستی حقوق بازنشستگی
در قسمت پایین صفحه، بیمه‌شده می‌تواند سابقه پرداخت حق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر را به دلخواه وارد کرده و مبلغ مستمری را محاسبه کند. این بخش برای بررسی تاثیر سابقه بیمه و میزان دستمزد بر حقوق بازنشستگی کاربرد دارد.
نکته: طبق مقررات تامین اجتماعی، حداکثر سابقه قابل محاسبه برای تعیین مستمری بازنشستگی ۳۵ سال است. همچنین، بازنشستگی مردان با ۵۰ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه و زنان با ۴۵ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه، از جمله شرایط پیش‌بینی‌شده در قانون است.
فیلم آموزش محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
از متن ماده ۷۷ تامین اجتماعی فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی به دست می‌آید:
منظور از مستمری بازنشستگی همان مبلغی هست که به صورت ماهیانه به بازنشستگان پرداخت می‌گردد. در اصطلاح عامیانه به مستمری بازنشستگی حقوق بازنشستگی گفته میشود.
مبنای قانونی محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی
در ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی میزان مستمری بازنشستگی یک سی ام متوسط مزد یا حقوق ضرب در سنوات پرداخت بیمه به شرطی که از سی و پنج سی ام متوسط مزد یا حقوق تجاوز نکند تعریف شده است.
منظور از متوسط حقوق میانگین حقوقی است که بر مبنای آن در دوسال آخر بیمه واریز شده است.
نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی
برای محاسبه مستمری تامین اجتماعی، اطلاع از دو عامل ضروری است:
۱- میانگین حقوق دو سال آخر
۲- سنوات یا سابقه پرداخت بیمه
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی، مجموع دستمزد مشمول کسر حق بیمه در ۲۴ ماه آخر بیمه‌پردازی محاسبه و بر ۲۴ تقسیم میشود. بنابراین مبنای محاسبه، دستمزدی است که حق بیمه بر اساس آن پرداخت شده است، نه کل حقوق دریافتی.
سنوات بیمه‌پردازی، مجموع روزهایی است که برای بیمه‌شده حق بیمه پرداخت شده است. در محاسبه حقوق بازنشستگی، سابقه بیمه به‌صورت روزشمار محاسبه میشود؛ برای مثال، اگر فردی ۲۵ سال و ۶ ماه سابقه بیمه داشته باشد، تمام این مدت در محاسبه مستمری لحاظ میشود، نه فقط ۲۵ سال کامل.
برای تعیین مبلغ حقوق بازنشستگی، باید میانگین دستمزد دو سال آخر و مجموع سابقه پرداخت حق بیمه مشخص باشد. بدون اطلاع از این دو عامل، محاسبه دقیق مستمری امکان‌پذیر نیست.
حقوق بازنشستگی بر اساس دو سال آخر محاسبه میشود یا پنج سال آخر؟
طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی و مقررات جاری، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول کسر حق بیمه در دو سال آخر بیمه‌پردازی محاسبه میشود. محاسبه مستمری بر اساس میانگین پنج سال آخر، مربوط به ماده ۳۱ قانون برنامه پنجم توسعه بود که اعتبار آن پایان یافته و از ابتدای سال ۱۳۹۶ دیگر اجرا نمی‌شود. بنابراین، حتی در صورت افزایش غیرمتعارف دستمزد در دو سال پایانی، مبنای محاسبه به‌صورت خودکار به پنج سال تغییر نمی‌کند؛ اما سازمان تامین اجتماعی می‌تواند واقعی بودن افزایش دستمزد را بررسی کرده و در صورت احراز مغایرت، نسبت به اصلاح دستمزدهای ثبت‌شده اقدام کند.
نحوه مشاهده سابقه بیمه و میانگین حقوق دو سال آخر در تامین اجتماعی
اطلاعات سابقه پرداخت حق بیمه و دستمزدهای مشمول بیمه هر فرد در سازمان تامین اجتماعی ثبت میشود. بیمه‌شدگان می‌توانند با مراجعه به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، سوابق بیمه و دستمزدهای ثبت‌شده خود را مشاهده کنند.
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر، باید دستمزدهای مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی بیمه‌پردازی بررسی شوند. همچنین مجموع سابقه پرداخت حق بیمه برای محاسبه مستمری بازنشستگی مورد نیاز است.
برای آموزش نحوه ثبت‌نام، دریافت نام کاربری و رمز عبور و ورود به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، ویدیوی زیر را مشاهده کنید.
سه مثال محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
برای درک بهتر نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، سه مثال با سوابق بیمه متفاوت بررسی می‌کنیم.
مثال ۱: فرض کنیم میانگین حقوق بیمه شده مردی مبلغ ۱۶ میلیون ریال باشد. اگر این بیمه شده ۱۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دارای ۶۰ سال تمام سن باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد.
حل: با توجه به اینکه در سن شصت سالگی تمام بیمه شده می تواند با سابقه ۱۰ الی ۲۰ سال به نسبت سابقه بیمه بازنشسته شود لذا با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۵,۳۳۳,۳۳۴ ریال خواهد شد.
۵٬۳۳۳٬۳۳۳ ریال = ۳۰ ÷ ۱۶٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۱۰
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 10 | 16,000,000 | 5,333,334 |
مثال ۲: اگر بیمه شده‌ی مردی با میانگین حقوق ۱۶ میلیون ریال در پنجاه سال تمام دارای ۳۰ سال سابقه بیمه باشد، مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد بود.
حل: حد نصاب بازنشستگی عادی برای مردان در ۵۰ سال سن تمام رسیدن به ۳۰ سال تمام سابقه بیمه است. پس این بیمه شده می‌تواند بازنشسته شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۱۶,۰۰۰,۰۰۰ ریال خواهد شد.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 30 | 16,000,000 | 16,000,000 |
مثال ۳: چنانچه یک نفر بیمه شده دارای ۳۵ سال سابقه واریز بیمه باشد و میانگین حقوق دو سال آخر وی ۱۶ میلیون ریال باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد؟
حل: در صورتی که سابقه بیمه تامین اجتماعی ۳۵ سال تمام باشد بیمه شده بدون شرط سنی بازنشسته میشود.
با استفاده از محاسبات آنلاین حقوق بازنشستگی این بیمه شده مبلغ ۱۸,۶۶۶,۶۶۷ ریال خواهد بود.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 35 | 16,000,000 | 18,666,667 |
توجه: با یکسان بودن میانگین حقوق دو سال آخر هر چقدر سابقه واریز بیمه بیشتر باشد حقوق بازنشستگی بیمه شده بیشتر خواهد بود.
باسلام
اگر در سن ۵۰ سالگی با ۳۳ سال پرداخت حق بیمه ومبلغ استحقاقی با محاسبه میانگین دو سال آخر ۲۶۰۰۰۰۰ هزار تومان شده
چقدر حق مسکن حق اولاد و حق عائله مندی اضافه می شود و در نهایت کل حقوق بازنشستگی چقدر می باشد
با تشکر فراوان
با سلام خدمت شما
خانمی هستم با ۵۷ سال سن و ۱۸ سال سابقه حق بیمه تامین اجتماعی مشاغل آزاد
در سال اخر ماهیانه ۳۰۰ هزارتومان واریز کردم
آیا ممکن است یک سال دیگر ماهیانه، ۵ میلیون واریز کنم تا حقوق افزایش یابد؟
سلام
در بیمه های اختیاری سقف وجود دارد و شما نمی توانید بیش از حد مجاز بیمه واریز نمایید. سقف واریز بیمه بستگی به قرارداد شما دارد و می توانید از شعبه مربوطه سقف آن را بپرسید.
با سلام
بنده ۵۲ سال سن و ۲۸ سال و ۴ ماه سابقه بیمه دارم . حدود ۶ ماه پیش یعنی دو ماه قبل از ورود به ۲۸ سال کامل ، توسط یک شرکت خصوصی به عنوان مشاور و شغل دوم دعوت و مشغول به کار شدم (با حقوقی نزدیک به ۲ برابر شغل قبلی و بیمه کامل هم واریز میشود) بازنشستگی من چگونه محاسبه خواهد شد؟ ممنون
سلام وقت بخیر
میانگین مستمری بازنشستگی دو کارگاه مجزا حساب می شود و درآخر باهم جمع زده می شود
سلام
آیا برای دو سال آخر می توان مبلغ بیشتری در لیست تامین اجتماعی منظور کرد یا این افزایش باید براساس مبلغ افزایش حقوق وزارت کار در آن سال باشد؟
با تشکر
با سلام
ملاک محاسبه مستمری بازنشستگی حقوق دو سال آخر فرد می باشد.
بنابراین هر چه حقوق در دو سال آخر بیشتر باشد، مستمری بازنشستگی بیشتر خواهد بود.
بنده سی سال خدمتم تمام شده ایا میتوانم بدون در جریان گذاشتن کارفرما بازنشست شده وباز سر کارم بمانم چون حقوقم کم است
وایا به من یکسان سازی تعلق میگیرد
سال نودوهشت ۲۹۰۰حقوق بود سال نودو نه ۳۹۰۰الانم حقوقم ۵۴۰۰است
بازنشستگی زیر چاهار تومن میشود
با تشکر
با سلام
شما باید از طریق سازمان تامین اجتماعی تقاضای بازنشستگی نمایید.
اشتغال مجدد شما منع قانونی ندارد.
مستمری بازنشستگی بر اساس میانگین حقوق دو سال آخر محاسبه خواهد شد.
باسلام میانگین حقوق ۲۴ماه ۵ملیون تومان وسابقه واریز بیمه ۳۵سال است لطفا بفرمایید حقوق بازنشستگی چقدراست. باتشکر
با سلام
برای محاسبه حقوق به سازمان تامین اجتماعی مراجعه نمایید.
۲۲ سال سابقه دارم و حقوقم ۴.۵ میلیون است در سالهای باقیمانده تا ۳۰ سال سابقه چگونه حقوق خود را افزایش دهم تا در بازنشستگی حداکثر حقوق تامین اجتماعی را دریافت کنم.
سپاس فراوان
با سلام
مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی بر اساس حقوق دو سال آخر محاسبه می شود.
چنانچه حقوق دو سال آخر بیشتر باشد، مستمری بازنشستگی بیشتر خواهد بود.
بغیر از حقوق مستمری بازنشستگی چه مزایای نقدی دیگر به بازنشسته پرداخت می شود؟ تشکر
با سلام
حق اولاد و حق عائله مندی تعلق می گیرد.
سلام.اول.ممنونم ۵۶سالم هست..۱۶سال سابقه دارم.بیمه بیکاری تعلق گرفته تا سن ۶۰سالگی .بازنشستگی من چه صورت حساب میشود خواهش میکنم راهکارم چه هست.
با سلام
اگر در سن ۶۰ سال مجموع سابقه بیمه و بیمه بیکاری شما ۲۰ سال باشد به صورت عادی و حقوق کامل بازنشست می شوید.
سلام
۲۵ سال سابقه دارم و حقوقم ۶ میلیون است در سالهای باقیمانده تا ۳۰ سال سابقه چگونه حقوق خود را افزایش دهم تا در بازنشستگی حداکثر حقوق تامین اجتماعی را دریافت کنم.
سپاس فراوان