طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در ۲ سال آخر و سابقه پرداخت حق بیمه محاسبه میشود. برای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد دو سال آخر در تعداد سال‌های سابقه بیمه ضرب و حاصل بر ۳۰ تقسیم میشود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
بیمه‌شدگان برای اطلاع از نحوه محاسبه مستمری بازنشستگی می‌توانند به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی مراجعه کنند.
پس از ورود به سامانه، از منوی «بیمه‌شدگان» گزینه «بازنشستگی» را انتخاب کرده و سپس روی «نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگی» کلیک کنند.
در صفحه محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، دو روش برای محاسبه مستمری وجود دارد:
۱- محاسبه خودکار حقوق بازنشستگی
در قسمت بالای صفحه، سامانه بر اساس سوابق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر، مبلغ مستمری بازنشستگی را به‌صورت خودکار محاسبه می‌کند. اطلاعات این بخش از سوابق ثبت‌شده استخراج میشود و قابل تغییر نیست. مبلغ نمایش‌داده‌شده بر اساس اطلاعات فعلی بیمه‌شده است و ممکن است با مستمری نهایی هنگام بازنشستگی تفاوت داشته باشد.
۲- محاسبه دستی حقوق بازنشستگی
در قسمت پایین صفحه، بیمه‌شده می‌تواند سابقه پرداخت حق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر را به دلخواه وارد کرده و مبلغ مستمری را محاسبه کند. این بخش برای بررسی تاثیر سابقه بیمه و میزان دستمزد بر حقوق بازنشستگی کاربرد دارد.
نکته: طبق مقررات تامین اجتماعی، حداکثر سابقه قابل محاسبه برای تعیین مستمری بازنشستگی ۳۵ سال است. همچنین، بازنشستگی مردان با ۵۰ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه و زنان با ۴۵ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه، از جمله شرایط پیش‌بینی‌شده در قانون است.
فیلم آموزش محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
از متن ماده ۷۷ تامین اجتماعی فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی به دست می‌آید:
منظور از مستمری بازنشستگی همان مبلغی هست که به صورت ماهیانه به بازنشستگان پرداخت می‌گردد. در اصطلاح عامیانه به مستمری بازنشستگی حقوق بازنشستگی گفته میشود.
مبنای قانونی محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی
در ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی میزان مستمری بازنشستگی یک سی ام متوسط مزد یا حقوق ضرب در سنوات پرداخت بیمه به شرطی که از سی و پنج سی ام متوسط مزد یا حقوق تجاوز نکند تعریف شده است.
منظور از متوسط حقوق میانگین حقوقی است که بر مبنای آن در دوسال آخر بیمه واریز شده است.
نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی
برای محاسبه مستمری تامین اجتماعی، اطلاع از دو عامل ضروری است:
۱- میانگین حقوق دو سال آخر
۲- سنوات یا سابقه پرداخت بیمه
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی، مجموع دستمزد مشمول کسر حق بیمه در ۲۴ ماه آخر بیمه‌پردازی محاسبه و بر ۲۴ تقسیم میشود. بنابراین مبنای محاسبه، دستمزدی است که حق بیمه بر اساس آن پرداخت شده است، نه کل حقوق دریافتی.
سنوات بیمه‌پردازی، مجموع روزهایی است که برای بیمه‌شده حق بیمه پرداخت شده است. در محاسبه حقوق بازنشستگی، سابقه بیمه به‌صورت روزشمار محاسبه میشود؛ برای مثال، اگر فردی ۲۵ سال و ۶ ماه سابقه بیمه داشته باشد، تمام این مدت در محاسبه مستمری لحاظ میشود، نه فقط ۲۵ سال کامل.
برای تعیین مبلغ حقوق بازنشستگی، باید میانگین دستمزد دو سال آخر و مجموع سابقه پرداخت حق بیمه مشخص باشد. بدون اطلاع از این دو عامل، محاسبه دقیق مستمری امکان‌پذیر نیست.
حقوق بازنشستگی بر اساس دو سال آخر محاسبه میشود یا پنج سال آخر؟
طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی و مقررات جاری، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول کسر حق بیمه در دو سال آخر بیمه‌پردازی محاسبه میشود. محاسبه مستمری بر اساس میانگین پنج سال آخر، مربوط به ماده ۳۱ قانون برنامه پنجم توسعه بود که اعتبار آن پایان یافته و از ابتدای سال ۱۳۹۶ دیگر اجرا نمی‌شود. بنابراین، حتی در صورت افزایش غیرمتعارف دستمزد در دو سال پایانی، مبنای محاسبه به‌صورت خودکار به پنج سال تغییر نمی‌کند؛ اما سازمان تامین اجتماعی می‌تواند واقعی بودن افزایش دستمزد را بررسی کرده و در صورت احراز مغایرت، نسبت به اصلاح دستمزدهای ثبت‌شده اقدام کند.
نحوه مشاهده سابقه بیمه و میانگین حقوق دو سال آخر در تامین اجتماعی
اطلاعات سابقه پرداخت حق بیمه و دستمزدهای مشمول بیمه هر فرد در سازمان تامین اجتماعی ثبت میشود. بیمه‌شدگان می‌توانند با مراجعه به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، سوابق بیمه و دستمزدهای ثبت‌شده خود را مشاهده کنند.
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر، باید دستمزدهای مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی بیمه‌پردازی بررسی شوند. همچنین مجموع سابقه پرداخت حق بیمه برای محاسبه مستمری بازنشستگی مورد نیاز است.
برای آموزش نحوه ثبت‌نام، دریافت نام کاربری و رمز عبور و ورود به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، ویدیوی زیر را مشاهده کنید.
سه مثال محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
برای درک بهتر نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، سه مثال با سوابق بیمه متفاوت بررسی می‌کنیم.
مثال ۱: فرض کنیم میانگین حقوق بیمه شده مردی مبلغ ۱۶ میلیون ریال باشد. اگر این بیمه شده ۱۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دارای ۶۰ سال تمام سن باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد.
حل: با توجه به اینکه در سن شصت سالگی تمام بیمه شده می تواند با سابقه ۱۰ الی ۲۰ سال به نسبت سابقه بیمه بازنشسته شود لذا با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۵,۳۳۳,۳۳۴ ریال خواهد شد.
۵٬۳۳۳٬۳۳۳ ریال = ۳۰ ÷ ۱۶٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۱۰
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 10 | 16,000,000 | 5,333,334 |
مثال ۲: اگر بیمه شده‌ی مردی با میانگین حقوق ۱۶ میلیون ریال در پنجاه سال تمام دارای ۳۰ سال سابقه بیمه باشد، مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد بود.
حل: حد نصاب بازنشستگی عادی برای مردان در ۵۰ سال سن تمام رسیدن به ۳۰ سال تمام سابقه بیمه است. پس این بیمه شده می‌تواند بازنشسته شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۱۶,۰۰۰,۰۰۰ ریال خواهد شد.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 30 | 16,000,000 | 16,000,000 |
مثال ۳: چنانچه یک نفر بیمه شده دارای ۳۵ سال سابقه واریز بیمه باشد و میانگین حقوق دو سال آخر وی ۱۶ میلیون ریال باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد؟
حل: در صورتی که سابقه بیمه تامین اجتماعی ۳۵ سال تمام باشد بیمه شده بدون شرط سنی بازنشسته میشود.
با استفاده از محاسبات آنلاین حقوق بازنشستگی این بیمه شده مبلغ ۱۸,۶۶۶,۶۶۷ ریال خواهد بود.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 35 | 16,000,000 | 18,666,667 |
توجه: با یکسان بودن میانگین حقوق دو سال آخر هر چقدر سابقه واریز بیمه بیشتر باشد حقوق بازنشستگی بیمه شده بیشتر خواهد بود.
سلام
بنده ۲۵ سال هست سابقه دارم دو سال آخر دارم اختیاری باسقف ۲۶ درصد پرداخت میکنم سوالم اینه اگه این ۵ سال رو اختیاری بیمه بدم دو سال آخرش محاسبه میشه در بازنشستگی ؟
پس لزومی داره این مدت ۵ سال را ۲۶ درصد پرداخت کنم یا بزارم سقف نهایی ۲۶ درصد رو دو سال آخر ملاک قرار دهم؟
ممنون راهنمایی کنید
سلام سی سال و شش ماه بیمه پرداخت کردم ۱۳سال اول کارگر کارگاه کوچک خیاطی بودم ۲سال خدمت هم جز بیمه اورده ام ۱۲سال هم خودم کارفرمایی بادفترچه بیمه با فرانشیز ۱۰ درصد پرداختم ۳ونیم سال اخر راکارفرمایی با۲۷ درصد پرداختم اگر الان درخواست بازنشستگی کنم حقوق بنده چقدر میشود متشکم
سلام
در متن پست کامل توضیح داده شده لطفا مطالعه کنید.
سلام
۶۳سال سن دارم، ۱۵سال سابقه بیمه تامین اجتماعی، میانگین دو سال آخرمم میشه ۵میلیون،میشه بگین حقوق بازنشستگی چقد بهم تعلق میگیره؟
من۱۳سال ونه ماه سابقه بیمه تامین اجتماعی دارم ۵۸ سالم هست خانم هستم دو سال اخر دست مزد من دویست میلیون هست اگر بخواهم باز نشست بشم حقوق هر ماه من چقدر می شود ۵۸ سال سن دارم
سلام.من دارم بیمه بیکاری میگیرم.تو سایت تامین اجتمایی من زده مستمری ۱۱میلیون ریال
به علت مریضی ۳سال هست دا م بیمه بیکاری میگیرمو۱سال دیگه بعد از بیمه بیکاری بازنشستم
آیا حقوق من با پرداختی تا سال ۹۹ ۲۶سال سالقه داشتم.ایا همین هیت؟
سازمان تامین اجتماعی حقوق کارکنان اش رو از جیب کارگران و کارمندان تحت پوشش ، پرداخت می کنه. دریافت حق بیمه های کلان و پایین ترین پرداختی در زمان بازنشستگی. بعد پرسنل اش خودش بالاترین حقوق رو دریافت می کنند. با ۲۶ سال واریز حق بیمه ، مستمری ۴ میلیون تومان تعیین کردند.
سلام و عرض ادب آیا حق اولاد ومسکن وعاعله مندی طبق روز حساب میشه یا نه طبق سالی که مشغول بکار بودیم؟منظورم ایا شخصی که چند سال اخر بازنشستگیش بیمه بیکاری گرفته وبازنشست میشه مزایا طبق چند سال پیش بهش میدن یا نه طبق همون سالی که بازنشست میشه یعنی طلق روز؟ممنون میشم توضیح بدین
سلام
طبق میانگین حق بیمه پرداختی دو سال آخر.
سلام و عرض ادب
ضمن خسته نباشید
لطفا چندسوال دارم مرحمت میشه جواب بدید.
۱.اول اردیبهشت سال ۱۳۷۵ تا الان با سابقه ۲۵ سال و هفت ماه مشغول بکار هستم (البته با فاصله عدم پرداخت حق بیمه ۱۱ ماه) پایان امسال ۲۵ سال سابقه کامل میشه پایان سال جاری باید درخواست داد یا بنابه شروع استخدام ماه اردیبهشت سال ۱۴۰۲؟ اولین پرداخت حق بیمه اردیبهشت سال ۷۵ بوده است.
۲.سوابق در شعبات مختلف سازمان بوده است باید موقع درخواست بازنشستگی، سوابق در شعبه فعلی تجمیع کرد؟
۳. ۴۹سال سن دارم دریافتی با ۲۵روزه میشه یا یک ماه کامل؟
۴.حقوق مستمری م (میانگین دو سال آخر ۶.۰۰۰.۰۰۰با سابقه ۲۵ سال ) چقدر میشه؟
یعنی ۶۰۰۰۰۰۰ تقسیم بر ۳۰ * ۲۵ روز محاسبه میشود؟؟ دراینصورت با ۴۹ سال سنی و سابقه ۲۵ مگر دریافتی نباید یکماه کامل بجای بیست و پنج روزه باشه. بنابراین اگر یکماه کامل باشه همان میانگین دو سال آخر مبلغ ۶ میلیون درست است؟
۵.موقع درخواست غیرحضور ی از سایت بیمه(محاسبه دریافتی آنلاین اعلام میشه؟ در اینصورت اگر میزان کمتر از انتظار بود میشه از درخواست انصراف نمود یکسال بعد درخواست بازنشستگی داد؟
۶. مدت یکسال پرداخت حق بیمه که در طی سنوات خدمت بیکار شده بودم پرداخت نشده است میشود دیرکرد این موضوع پرداخت کرد. چندسال قبل از سازمان حضوری سوال کردم درجواب گفته شد یکسال دیر بازنشسته میشوی الان که ۲۵ سال پرکنم میشه درخواست داد ؟؟؟؟
سلام
۱-در بازنشستگی بیمه واریز شده حساب می شود.
۲-بله
۳-در سن ۴۹ سال با سابقه ۲۵ سال فقط زنان می توانند درخواست بازنشستگی بدهند که مستمری ۲۵ روزه پرداخت می شود.
۴-برای اطلاع از میانگین دستمزد دو سال آخر به سامانه تامین اجتماعی مراجعه کنید (طبق آموزش های بالا)
۵-بله
۶-یا باید اسناد و مدارک قوی داشته باشید و در بیمه فرم ادعای سابقه پر کنید و یا در اداره کار علیه کارفرما شکایت کنید.
سلا لطفا میفرمایید ک
اگ جهش پرداخت حق بیمه از پنج سال آخر باشه مشکلی وجود داره یا خیر؟
و اینکه بیمه مشاغل ازاد نمیتونن قبل همین پنج سال اینکار و بکنن؟؟
ممنون
سلام
واریز بیمه های اختیاری و مشاغل سقف مشخصی دارد و بیمه با مبلغ بیشتر از سقف مشخصی قابل پرداخت نیست.
در مشاغل کارگری در صورتی پرداخت بیمه با حقوق جهشی باشد اگر این افزایش حقوق به صورت قانونی باشد منع و مشکل قانونی ندارد.
در صورتی که پرداخت بیمه در ۵ سال آخر باشد در برخی موارد تامین اجتماعی میانگین ۵ سال آخر را مبنای مستمری قرار می دهد که از طریق دیوان عدالت اداری قابل پیگیری است.
سلام ..بنده هر روز فکرم این سوال مشغول کرده …اینکه با توجه به افزایش بالای حقوق بازنشستگان آیا حقوق بنده که آخر امسال بازنشست میشم کمتر از همکارم که سال گذشته بازنشست شده?درجایی که بیمه پردازی من نسبت به اون بیشتر هستش…مثال میانگین حقوقی اون برای بازنشستگی ۹/۸۰۰/۰۰۰بوده اما برای من میشه آخر امسال میانگینم ۱۱/۷۰۰/۰۰۰تومان ….حقوق همکارم امسال با توجه به افزایش سی هشت درصدی بالای ۱۶میلیون شده واس من چرا کمتر میشه اگه بازنشست بشم .. چه قانونی اخه ..لطفا راهنمایی کنین ممنون میشم ازتون
با سلام
من ده سال است که بازنشسته شده ام ولى از ابتدا حق عائله مندى دریافت نکرده ام، اگر پیگیرى کنم جبران مبالغ براساس نرخ امسال خواهد بود یا بر اساس هر یک از سالهاى گذشته؟
ممنون از پاسختان
سلام،
من در ابتدای شهریور ماه سال ۱۴۰۱ درخواست دریافت حقوق بازنشستگی خودرا به سازمان تامین اجتماعی ارائه کردم ، بررسی این درخواست تا پرداخت مستمری چقدر زمان خواهد برد و اگر پروسه بررسی از طرف سازمان تامین اجتماعی طولانی شود ، پرداخت مستمری از زمان درخواست و تشکیل پرونده خواهد بود .
ممنون
سلام
بستگی به حجم کاری و پرونده های شعبه مربوطه داره
سلام
نصرالدین کیان
من ۲۶ سال سابقه کارکرد و۲سال خرید خدمت سربازی ودوسال پرداخت بیمه با قرداد ۲۷درصد با بیمه تامین اجتماعی پرداخت بیمه دارم وسنم ۵۴سال است.
در ضمن مرد هستم وشش ماه آخر کارکردم با مرخصی استحقاقی با پایه حقوق رد شده که قرداد با بیمه براساس دوسال آخر بیمه پردازی من رد شده است.
در ضمن در حال حاضر در ایران نیستم و وکیلم کارهای من را انجام می‌دهد.
لطفا راهنمایی بفرمایید میزان حقوق بازنشستگی من چگونه محاسبه میشود.
با تشکر نصرالدین کیان