طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در ۲ سال آخر و سابقه پرداخت حق بیمه محاسبه می‌شود. برای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد دو سال آخر در تعداد سال‌های سابقه بیمه ضرب و حاصل بر ۳۰ تقسیم می‌شود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
بیمه‌شدگان برای اطلاع از نحوه محاسبه مستمری بازنشستگی می‌توانند به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی مراجعه کنند.
پس از ورود به سامانه، از منوی «بیمه‌شدگان» گزینه «بازنشستگی» را انتخاب کرده و سپس روی «نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگی» کلیک کنند.
در صفحه محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، دو روش برای محاسبه مستمری وجود دارد:
۱- محاسبه خودکار حقوق بازنشستگی
در قسمت بالای صفحه، سامانه بر اساس سوابق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر، مبلغ مستمری بازنشستگی را به‌صورت خودکار محاسبه می‌کند. اطلاعات این بخش از سوابق ثبت‌شده استخراج می‌شود و قابل تغییر نیست. مبلغ نمایش‌داده‌شده بر اساس اطلاعات فعلی بیمه‌شده است و ممکن است با مستمری نهایی هنگام بازنشستگی تفاوت داشته باشد.
۲- محاسبه دستی حقوق بازنشستگی
در قسمت پایین صفحه، بیمه‌شده می‌تواند سابقه پرداخت حق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر را به دلخواه وارد کرده و مبلغ مستمری را محاسبه کند. این بخش برای بررسی تاثیر سابقه بیمه و میزان دستمزد بر حقوق بازنشستگی کاربرد دارد.
نکته: طبق مقررات تامین اجتماعی، حداکثر سابقه قابل محاسبه برای تعیین مستمری بازنشستگی ۳۵ سال است. همچنین، بازنشستگی مردان با ۵۰ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه و زنان با ۴۵ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه، از جمله شرایط پیش‌بینی‌شده در قانون است.
فیلم آموزش محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
از متن ماده ۷۷ تامین اجتماعی فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی به دست می‌آید:
منظور از مستمری بازنشستگی همان مبلغی هست که به صورت ماهیانه به بازنشستگان پرداخت می‌گردد. در اصطلاح عامیانه به مستمری بازنشستگی حقوق بازنشستگی گفته می‌شود.
مبنای قانونی محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی
در ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی میزان مستمری بازنشستگی یک سی ام متوسط مزد یا حقوق ضرب در سنوات پرداخت بیمه به شرطی که از سی و پنج سی ام متوسط مزد یا حقوق تجاوز نکند تعریف شده است.
منظور از متوسط حقوق میانگین حقوقی است که بر مبنای آن در دوسال آخر بیمه واریز شده است.
نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی
برای محاسبه مستمری تامین اجتماعی، اطلاع از دو عامل ضروری است:
۱- میانگین حقوق دو سال آخر
۲- سنوات یا سابقه پرداخت بیمه
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی، مجموع دستمزد مشمول کسر حق بیمه در ۲۴ ماه آخر بیمه‌پردازی محاسبه و بر ۲۴ تقسیم می‌شود. بنابراین مبنای محاسبه، دستمزدی است که حق بیمه بر اساس آن پرداخت شده است، نه کل حقوق دریافتی.
سنوات بیمه‌پردازی، مجموع روزهایی است که برای بیمه‌شده حق بیمه پرداخت شده است. در محاسبه حقوق بازنشستگی، سابقه بیمه به‌صورت روزشمار محاسبه می‌شود؛ برای مثال، اگر فردی ۲۵ سال و ۶ ماه سابقه بیمه داشته باشد، تمام این مدت در محاسبه مستمری لحاظ می‌شود، نه فقط ۲۵ سال کامل.
برای تعیین مبلغ حقوق بازنشستگی، باید میانگین دستمزد دو سال آخر و مجموع سابقه پرداخت حق بیمه مشخص باشد. بدون اطلاع از این دو عامل، محاسبه دقیق مستمری امکان‌پذیر نیست.
حقوق بازنشستگی بر اساس دو سال آخر محاسبه می‌شود یا پنج سال آخر؟
طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی و مقررات جاری، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول کسر حق بیمه در دو سال آخر بیمه‌پردازی محاسبه می‌شود. محاسبه مستمری بر اساس میانگین پنج سال آخر، مربوط به ماده ۳۱ قانون برنامه پنجم توسعه بود که اعتبار آن پایان یافته و از ابتدای سال ۱۳۹۶ دیگر اجرا نمی‌شود. بنابراین، حتی در صورت افزایش غیرمتعارف دستمزد در دو سال پایانی، مبنای محاسبه به‌صورت خودکار به پنج سال تغییر نمی‌کند؛ اما سازمان تامین اجتماعی می‌تواند واقعی بودن افزایش دستمزد را بررسی کرده و در صورت احراز مغایرت، نسبت به اصلاح دستمزدهای ثبت‌شده اقدام کند.
نحوه مشاهده سابقه بیمه و میانگین حقوق دو سال آخر در تامین اجتماعی
اطلاعات سابقه پرداخت حق بیمه و دستمزدهای مشمول بیمه هر فرد در سازمان تامین اجتماعی ثبت می‌شود. بیمه‌شدگان می‌توانند با مراجعه به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، سوابق بیمه و دستمزدهای ثبت‌شده خود را مشاهده کنند.
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر، باید دستمزدهای مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی بیمه‌پردازی بررسی شوند. همچنین مجموع سابقه پرداخت حق بیمه برای محاسبه مستمری بازنشستگی مورد نیاز است.
برای آموزش نحوه ثبت‌نام، دریافت نام کاربری و رمز عبور و ورود به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، ویدیوی زیر را مشاهده کنید.
سه مثال محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
برای درک بهتر نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، سه مثال با سوابق بیمه متفاوت بررسی می‌کنیم.
مثال ۱: فرض کنیم میانگین حقوق بیمه شده مردی مبلغ ۱۶ میلیون ریال باشد. اگر این بیمه شده ۱۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دارای ۶۰ سال تمام سن باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد.
حل: با توجه به اینکه در سن شصت سالگی تمام بیمه شده می تواند با سابقه ۱۰ الی ۲۰ سال به نسبت سابقه بیمه بازنشسته شود لذا با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۵,۳۳۳,۳۳۴ ریال خواهد شد.
۵٬۳۳۳٬۳۳۳ ریال = ۳۰ ÷ ۱۶٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۱۰
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 10 | 16,000,000 | 5,333,334 |
مثال ۲: اگر بیمه شده‌ی مردی با میانگین حقوق ۱۶ میلیون ریال در پنجاه سال تمام دارای ۳۰ سال سابقه بیمه باشد، مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد بود.
حل: حد نصاب بازنشستگی عادی برای مردان در ۵۰ سال سن تمام رسیدن به ۳۰ سال تمام سابقه بیمه است. پس این بیمه شده می‌تواند بازنشسته شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۱۶,۰۰۰,۰۰۰ ریال خواهد شد.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 30 | 16,000,000 | 16,000,000 |
مثال ۳: چنانچه یک نفر بیمه شده دارای ۳۵ سال سابقه واریز بیمه باشد و میانگین حقوق دو سال آخر وی ۱۶ میلیون ریال باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد؟
حل: در صورتی که سابقه بیمه تامین اجتماعی ۳۵ سال تمام باشد بیمه شده بدون شرط سنی بازنشسته می‌شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین حقوق بازنشستگی این بیمه شده مبلغ ۱۸,۶۶۶,۶۶۷ ریال خواهد بود.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 35 | 16,000,000 | 18,666,667 |
توجه: با یکسان بودن میانگین حقوق دو سال آخر هر چقدر سابقه واریز بیمه بیشتر باشد حقوق بازنشستگی بیمه شده بیشتر خواهد بود.
با درود
۳۰.۸۹ سال بیمه از طریق کارفرما رد شده و سن بالای ۶۵. در سال آخر که سال ۱۴۰۱ میباشد شش ماه اول در دو کارگاه و شش ماه دوم سال تا ۲۷ اسفند فقط در کارگاه دوم مشغول بیمه پرداختن از طریق کارفرما بوده است. مبلغ مستمزی چگونه محاسیه شود.
با سپاس
سلام وقت بخیر
خانمی هستم در سال ۰۱/۰۴/۱۴۰۱ با ۴۹ سال سن و ۲۵ سال و ۹ ماه طبق بخشنامه ۲۳ بازنشسته شدم.
مبلغ پایه حقوق ۴۱۷۹۰۰۰ تومان در حکمم زده شده است مبلغ دریافتی حقوقم بدون داشتن بیمه تکمیلی ۴۴۰۰۰۰۰ شده است. اعتراض کردم طبق قانون نباید حقوق دریافتی من از ۵۵۸۰۰۰۰ تومان کمتر باشد. جوابی که دریافت کردم این بود که باید در اسفند ۱۴۰۰ حکم بازنشستگی داشته باشم.
حال سوالم این است در سال ۱۴۰۲ مبلغ کل دریافتی حقوقم ۵۴۰۰۰۰۰ شده است که از حداقل مبلغ دریافتی سال ۱۴۰۱ کمتر است باید برای این موضوع به کجا مراجعه کنم. و آیا از طرف دولت مبلغ حداقل حقوق دریافتی برای سال ۱۴۰۲ مشخص شده است یا خیر چون بعضی از سایت‌ها این مبلغ را ۶۳۰۰۰۰۰ تومان اعلام کرده اند.
با احترام و تشکر فراوان
با سلام
باتوجه به این که ۲ سال اخر در مقدار مستمری تاثیر دارد یعنی در ۲۸ سال اول حتی اگر کمترین مقدار بیمه هم پرداخت شود در مستمری تاثیری ندارد؟
با سلام بنده با ۲۲سال بیمه پردازی و سن ۵۴سالگی اکنون بدلیل بیماری واریس در پاهای خود قادر به کار نیستم با مراجعه به تامین اجتماعی برای درخواست از کار افتادگی اعلام کردند واریس مورد قبول برای از کار افتادگی نیست آیا قانونی وجود دارد بنده حق بیمه ۶سال را واریز کنم و با ۲۸سال بیمه پردازی بازنشسته شوم ؟
سلام . بنده در حدود ۹ سال در یک شرکت خصوصی سابقه بیمه تامین اجتماعی دارم
الان به تازگی در یک شرکت دیگر هم استخدام شده ام که بیمه اش هم تامین اجتماعی هست و کارم رو هر دو جا ادامه میدم به صورت فول تایم هر دو . (اولی عصرهاست و دومی صبح ها میشه) که هر دو جا بیمه واریز میکنن برام.
میخواستم ببینم بازنشستگیش چه طور میشه ؟ اصلا مشکلی پیش میاد یا نه ؟
و اگه مثلا شغل اول که ۹ سال سابقه داشتم رو تا ۱۱ سال کار کنم و اون دیگه قط بشه و فقط همون شغلو دوم باشه تا بازنشستگی چی میشه ؟ (دومی احتمالا سختی کار هم بهش بخوره)
به نظر اگه تو دو تا کارگاه باشه، موقع بازنشستگی هر کارگاه جدا به نسبت سنواتش محاسبه میشه. اگه این جوره در کل به ضررم نمیشه ؟
ممنون
سلام
مستمری هر دو جداگانه محاسبه و در نهایت باهم جمع می شود.
سلام تفاوت حقوق شخصی که با ۲۰ سال سابقه پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی به ۶۰ سال میرسه و شخصی که مثلا با ۲۷ سال سابقه پرداخت حق بیمه به ۶۰ سال میرسه چقدر هست؟ اگر تفاوتی نداره چه لزرومی هست بعد از ۲۰ سال پرداخت حق بیمه واریز حق بیمه ادامه پیدا کنه خوب همه با بیست سال صبر میکنن بشن ۶۰ سال، یا نهایتا دو سال قبل از بازنشستگی دوباره حق بیمه واریز میکنن که میانگین بره بالا
سلام، ۳۰ سال سابقه سخت و زیان آور دارم.
تفاوت معدل حقوق بازنشستگی بنده با کسی که ۲۳ سال و چهار ماه دارد، چیست؟
سلام
میانگین دو سال آخر از روی بیمه واریزی دو سال آخر محاسبه می شود. برای محاسبه مستمری میانگین دو سال آخر در سنوات پرداخت بیمه ضرب می شود.
با سلام. من خانم هستم و در سن ۵۱.۵ سالگی بیمه شدم. حالا اگر در ۵۵، سالگی بخوام بازنشسته بشم حدودا ۷ سال باید خودم حق بیمه بدم. میخوام بدانم این هفت سال را باید حق بیمه کامل را پرداخت کنم مثلا الان که بیمه ۱.۷۰۰ است حدود ۱۴۳ میلیون باید بدم؟
آیا قسطی می گیرند؟
باسلام
هفده سال و شش ماه سابقه بیمه دارم برای دو سال آینده چه مقدار می تونم افزایش بدم حق بیمه رو که زمانی که خواستم با بیست سال بازنشسته بشم مشکلی برام پیش نیاد
ممنون
سلام
این موضوع به صورت شفاف تعریف نشده است و تامین اجتماعی افزایش های خارج از روال عادی و قانونی را صوری تلقی می کند.
سلام
من یک سال دیگه؟ تا بازنشستگی دارم اگر این یک سال که دارم بیمه بیکاری میگیرم قطع کنم و خودم بیمه اختیاری واریز کنم تو حقوق بازنشستگیم تاثیرداره ۳سال آخر بازنشستگیم بیمه بیکاری دارم میگیرم دو سالش گرفتم ۱سال دیگش مونده بنظر شما اگر قطع کنم جز حداقل بگیرها میشم یا چون حقوق بازنشستگی طبق دو سال آخر هست آیا این ۱سال تاثیر داره قطع کنم و خودم بپردازم یا جایی بیمه اجباری بشم..ممنون توضیح بدین