طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در ۲ سال آخر و سابقه پرداخت حق بیمه محاسبه میشود. برای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد دو سال آخر در تعداد سالهای سابقه بیمه ضرب و حاصل بر ۳۰ تقسیم میشود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
بیمه‌شدگان برای اطلاع از نحوه محاسبه مستمری بازنشستگی می‌توانند به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی مراجعه کنند.
پس از ورود به سامانه، از منوی «بیمه‌شدگان» گزینه «بازنشستگی» را انتخاب کرده و سپس روی «نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگی» کلیک کنند.
در صفحه محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، دو روش برای محاسبه مستمری وجود دارد:
۱- محاسبه خودکار حقوق بازنشستگی
در قسمت بالای صفحه، سامانه بر اساس سوابق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر، مبلغ مستمری بازنشستگی را به‌صورت خودکار محاسبه میکند. اطلاعات این بخش از سوابق ثبت‌شده استخراج میشود و قابل تغییر نیست. مبلغ نمایش‌داده‌شده بر اساس اطلاعات فعلی بیمه‌شده است و ممکن است با مستمری نهایی هنگام بازنشستگی تفاوت داشته باشد.
۲- محاسبه دستی حقوق بازنشستگی
در قسمت پایین صفحه، بیمه‌شده میتواند سابقه پرداخت حق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر را به دلخواه وارد کرده و مبلغ مستمری را محاسبه کند. این بخش برای بررسی تاثیر سابقه بیمه و میزان دستمزد بر حقوق بازنشستگی کاربرد دارد.
نکته: طبق مقررات تامین اجتماعی، حداکثر سابقه قابل محاسبه برای تعیین مستمری بازنشستگی ۳۵ سال است. همچنین، بازنشستگی مردان با ۵۰ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه و زنان با ۴۵ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه، از جمله شرایط پیش‌بینی‌شده در قانون است.
فیلم آموزش محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
از متن ماده ۷۷ تامین اجتماعی فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی به دست می‌آید:
منظور از مستمری بازنشستگی همان مبلغی هست که به صورت ماهیانه به بازنشستگان پرداخت می‌گردد. در اصطلاح عامیانه به مستمری بازنشستگی حقوق بازنشستگی گفته میشود.
مبنای قانونی محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی
در ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی میزان مستمری بازنشستگی یک سی ام متوسط مزد یا حقوق ضرب در سنوات پرداخت بیمه به شرطی که از سی و پنج سی ام متوسط مزد یا حقوق تجاوز نکند تعریف شده است.
منظور از متوسط حقوق میانگین حقوقی است که بر مبنای آن در دوسال آخر بیمه واریز شده است.
نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی
برای محاسبه مستمری تامین اجتماعی، اطلاع از دو عامل ضروری است:
۱- میانگین حقوق دو سال آخر
۲- سنوات یا سابقه پرداخت بیمه
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی، مجموع دستمزد مشمول کسر حق بیمه در ۲۴ ماه آخر بیمه‌پردازی محاسبه و بر ۲۴ تقسیم میشود. بنابراین مبنای محاسبه، دستمزدی است که حق بیمه بر اساس آن پرداخت شده است، نه کل حقوق دریافتی.
سنوات بیمه‌پردازی، مجموع روزهایی است که برای بیمه‌شده حق بیمه پرداخت شده است. در محاسبه حقوق بازنشستگی، سابقه بیمه به‌صورت روزشمار محاسبه میشود؛ برای مثال، اگر فردی ۲۵ سال و ۶ ماه سابقه بیمه داشته باشد، تمام این مدت در محاسبه مستمری لحاظ میشود، نه فقط ۲۵ سال کامل.
برای تعیین مبلغ حقوق بازنشستگی، باید میانگین دستمزد دو سال آخر و مجموع سابقه پرداخت حق بیمه مشخص باشد. بدون اطلاع از این دو عامل، محاسبه دقیق مستمری امکان‌پذیر نیست.
حقوق بازنشستگی بر اساس دو سال آخر محاسبه میشود یا پنج سال آخر؟
طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی و مقررات جاری، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول کسر حق بیمه در دو سال آخر بیمه‌پردازی محاسبه میشود. محاسبه مستمری بر اساس میانگین پنج سال آخر، مربوط به ماده ۳۱ قانون برنامه پنجم توسعه بود که اعتبار آن پایان یافته و از ابتدای سال ۱۳۹۶ دیگر اجرا نمی‌شود. بنابراین، حتی در صورت افزایش غیرمتعارف دستمزد در دو سال پایانی، مبنای محاسبه به‌صورت خودکار به پنج سال تغییر نمی‌کند؛ اما سازمان تامین اجتماعی میتواند واقعی بودن افزایش دستمزد را بررسی کرده و در صورت احراز مغایرت، نسبت به اصلاح دستمزدهای ثبت‌شده اقدام کند.
نحوه مشاهده سابقه بیمه و میانگین حقوق دو سال آخر در تامین اجتماعی
اطلاعات سابقه پرداخت حق بیمه و دستمزدهای مشمول بیمه هر فرد در سازمان تامین اجتماعی ثبت میشود. بیمه‌شدگان می‌توانند با مراجعه به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، سوابق بیمه و دستمزدهای ثبت‌شده خود را مشاهده کنند.
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر، باید دستمزدهای مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی بیمه‌پردازی بررسی شوند. همچنین مجموع سابقه پرداخت حق بیمه برای محاسبه مستمری بازنشستگی مورد نیاز است.
برای آموزش نحوه ثبت‌نام، دریافت نام کاربری و رمز عبور و ورود به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، ویدیوی زیر را مشاهده کنید.
سه مثال محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
برای درک بهتر نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، سه مثال با سوابق بیمه متفاوت بررسی می‌کنیم.
مثال ۱: فرض کنیم میانگین حقوق بیمه شده مردی مبلغ ۱۶ میلیون ریال باشد. اگر این بیمه شده ۱۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دارای ۶۰ سال تمام سن باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد.
حل: با توجه به اینکه در سن شصت سالگی تمام بیمه شده می تواند با سابقه ۱۰ الی ۲۰ سال به نسبت سابقه بیمه بازنشسته شود لذا با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۵,۳۳۳,۳۳۴ ریال خواهد شد.
۵٬۳۳۳٬۳۳۳ ریال = ۳۰ ÷ ۱۶٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۱۰
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 10 | 16,000,000 | 5,333,334 |
مثال ۲: اگر بیمه شده‌ی مردی با میانگین حقوق ۱۶ میلیون ریال در پنجاه سال تمام دارای ۳۰ سال سابقه بیمه باشد، مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد بود.
حل: حد نصاب بازنشستگی عادی برای مردان در ۵۰ سال سن تمام رسیدن به ۳۰ سال تمام سابقه بیمه است. پس این بیمه شده میتواند بازنشسته شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۱۶,۰۰۰,۰۰۰ ریال خواهد شد.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 30 | 16,000,000 | 16,000,000 |
مثال ۳: چنانچه یک نفر بیمه شده دارای ۳۵ سال سابقه واریز بیمه باشد و میانگین حقوق دو سال آخر وی ۱۶ میلیون ریال باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد؟
حل: در صورتی که سابقه بیمه تامین اجتماعی ۳۵ سال تمام باشد بیمه شده بدون شرط سنی بازنشسته میشود.
با استفاده از محاسبات آنلاین حقوق بازنشستگی این بیمه شده مبلغ ۱۸,۶۶۶,۶۶۷ ریال خواهد بود.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 35 | 16,000,000 | 18,666,667 |
توجه: با یکسان بودن میانگین حقوق دو سال آخر هر چقدر سابقه واریز بیمه بیشتر باشد حقوق بازنشستگی بیمه شده بیشتر خواهد بود.
سلام آیا مواردی که در بالا توضیح دادین در سالهای آینده ۱۴۰۳و۱۴۰۴ و…هم به همین طریق خواهد بود ؟ یا در برنامه هفتم توسعه تغییر کرده است؟ اگه تغییر کرده است دقیقا چگونه محاسبه میشود؟
سلام
فعلا که مقرات همین هست. اگر در آینده مقررات تغییر نکند نحوه محاسبه به همین شکل خواهد بود.
در خود سایت آیا مقداری که برای مبلع استحقاقی مستمری نوشته شده است همان حقوق بازنشستگی است ؟ مثلا آیا در سال ۱۴۰۲ برای کسی که با ۲۰ سال سابقه و حداقل حقوق بازنشسته شده است کمتر از ۴ میلیون میشود ؟
سلام
برای شرایط فعلی مبلغ مشخص می شود.
هم حالت دستی دارد که می توانید با ورود سابقه و میانگین مزد دو سال آخر محاسبه انجام دهید.
سلام
آیا نسبت ۳۵ به ۳۰ ضربدر متوسط حقوق ۲۴ ماه آخر بیمه پردازی رعایت میشود؟
سلام
کل سابقه بیمه به روز، در میانگین مزد روزانه دو سال آخر ضرب می شود.
آیا اگر بعد از ۳۵ سال بیمه همچنان پرداخت شود مبنای محاسبه مستمری خواهد بود و یا پس از ۳۵ محاسبه نخواهد شد؟
سلام
سقف ۳۵ سال هست.
سلام ، منظور از میانگین حقوق ، میانگین حقوقی که شامل بیمه پردازی میشه است ، یا کل حقوق ؟ یعنی به میزان حقوقهایی که شامل بیمه شده است نظرم است ، چون بعضی آیتم‌های حقوق بیمه پردازی ندارد مثل حق اولاد و مسکن و عائله مندی ،
با تشکر
حسینی
سلام
هر مبلغی که بر اساس آن بیمه واریز شده در محاسبه میانگین حقوق تاثیر دارد.
سلام وقتتون بخیر
میزان مستمری محاسبه شده در برنامه تامین من همراه با حق اولاد و چیز های دیگه هست یا اینکه فقط پایه حقوق هستش؟
میانگین مزد و مستمری استحقاقی که در سامانه تامین اجتماعی نمایش داده میشود از روی کل مبلغ حق بیمه پرداختی محاسبه شده است.
سلام. چندین سال است سقف بیمه پرداخت میشه. باتوجه به اینکه مبنای دو سال آخر جهت محاسبه مستمری در نظر گرفته میشه. آیا با ۳۵ سال سابقه پرداخت بیمه اگر مستمری از سقف همان سالی که شخص میخواهد بازنشسته شود بیشتر شد. تامین اجتماعی پرداخت می نماید. یا سقف همان سال را مبنای مستمری قرار می دهد.
با سلام
با توجه به اینکه سقف واریز بیمه هر سال نسبت به سال قبل افزایش پیدا میکند بنابراین همیشه میانگین دستمزد دوسال آخر از سقف بیمه سال آخر کمتر خواهد شد و تامین اجتماعی طبق آن مستمری پرداخت خواهد کرد.
با سلام
اگر درخواست بازنشستگی در اواسط اسفند ماه باشد و ۶۰ سال سن ما تمام شده باشد، ولی بعلت فرصت پرداخت حق بیمه، لیست بیمه بهمن و اسفند هنوز پرداخت نشده باشد آیا این دو ماه هم جزء سوابق بیمه محاسبه میشود ؟؟؟
با سلام
تمام کارگاه ها حداقل یک و برخی دو ماه فرصت پرداخت حق بیمه کارگران را دارند و این امری طبیعی است. در زمان درخواست بازنشستگی کلیه سوابق تا آن زمان محاسبه خواهند شد.
سلام من ۴۵ سال سن دارم ۱۸ سال زیان آور هست ۳ سال بیمه بیکاری گرفتم ۱۸ ماه نظام وظیفه و ۱ سال تو شرکتی مشغولم شرایط بازنشستگیم چطور میشه؟
با سلام
سوابق تامین اجتماعی میتواند از دو قسمت تشکیل شود. سوابق بیمه عادی و سوابق بیمه سخت و زیان آور.
سوابق بیمه سخت و زیان آور ۱.۵برابر محاسبه شده و با سوابق بیمه عادی جمع میشود. سابقه حاصل شده، با شرایط سنی بیمه شده تطبیق داده شده و در صورت اصول شرایط بازنشستگی، بیمه شده میتواند بازنشسته شود.
با سلام بنده ۲۲ سال سابقه بیمه پردازی دارم و سنم ۴۶ سال هست با توجه به قانون ۴۲ سال سن و ۲۰ روز حقوق هر زمانی درخواست بدم مثلا ۲۴ سال سابقه با ۲۴ روز حقوق میانگین دو سال آخر بازنشسته میشم؟ منظورم اینه بین ۲۰ تا ۳۰ سال سابقه میتونم درخواست بازنشستگی با توجه به سالهای بیمه پردازی و با ۲۰ تا ۳۰ روز حقوق درخواست بدم باره ۲۰ تا ۳۰ کماکان بازه برای درخواست دادن؟