طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول بیمه در ۲ سال آخر و سابقه پرداخت حق بیمه محاسبه میشود. برای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد دو سال آخر در تعداد سال‌های سابقه بیمه ضرب و حاصل بر ۳۰ تقسیم میشود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
بیمه‌شدگان برای اطلاع از نحوه محاسبه مستمری بازنشستگی می‌توانند به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی مراجعه کنند.
پس از ورود به سامانه، از منوی «بیمه‌شدگان» گزینه «بازنشستگی» را انتخاب کرده و سپس روی «نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگی» کلیک کنند.
در صفحه محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، دو روش برای محاسبه مستمری وجود دارد:
۱- محاسبه خودکار حقوق بازنشستگی
در قسمت بالای صفحه، سامانه بر اساس سوابق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر، مبلغ مستمری بازنشستگی را به‌صورت خودکار محاسبه می‌کند. اطلاعات این بخش از سوابق ثبت‌شده استخراج میشود و قابل تغییر نیست. مبلغ نمایش‌داده‌شده بر اساس اطلاعات فعلی بیمه‌شده است و ممکن است با مستمری نهایی هنگام بازنشستگی تفاوت داشته باشد.
۲- محاسبه دستی حقوق بازنشستگی
در قسمت پایین صفحه، بیمه‌شده می‌تواند سابقه پرداخت حق بیمه و میانگین دستمزد دو سال آخر را به دلخواه وارد کرده و مبلغ مستمری را محاسبه کند. این بخش برای بررسی تاثیر سابقه بیمه و میزان دستمزد بر حقوق بازنشستگی کاربرد دارد.
نکته: طبق مقررات تامین اجتماعی، حداکثر سابقه قابل محاسبه برای تعیین مستمری بازنشستگی ۳۵ سال است. همچنین، بازنشستگی مردان با ۵۰ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه و زنان با ۴۵ سال سن و ۳۰ سال سابقه بیمه، از جمله شرایط پیش‌بینی‌شده در قانون است.
فیلم آموزش محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
از متن ماده ۷۷ تامین اجتماعی فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی به دست می‌آید:
منظور از مستمری بازنشستگی همان مبلغی هست که به صورت ماهیانه به بازنشستگان پرداخت می‌گردد. در اصطلاح عامیانه به مستمری بازنشستگی حقوق بازنشستگی گفته میشود.
مبنای قانونی محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی
در ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی میزان مستمری بازنشستگی یک سی ام متوسط مزد یا حقوق ضرب در سنوات پرداخت بیمه به شرطی که از سی و پنج سی ام متوسط مزد یا حقوق تجاوز نکند تعریف شده است.
منظور از متوسط حقوق میانگین حقوقی است که بر مبنای آن در دوسال آخر بیمه واریز شده است.
نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی
برای محاسبه مستمری تامین اجتماعی، اطلاع از دو عامل ضروری است:
۱- میانگین حقوق دو سال آخر
۲- سنوات یا سابقه پرداخت بیمه
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی، مجموع دستمزد مشمول کسر حق بیمه در ۲۴ ماه آخر بیمه‌پردازی محاسبه و بر ۲۴ تقسیم میشود. بنابراین مبنای محاسبه، دستمزدی است که حق بیمه بر اساس آن پرداخت شده است، نه کل حقوق دریافتی.
سنوات بیمه‌پردازی، مجموع روزهایی است که برای بیمه‌شده حق بیمه پرداخت شده است. در محاسبه حقوق بازنشستگی، سابقه بیمه به‌صورت روزشمار محاسبه میشود؛ برای مثال، اگر فردی ۲۵ سال و ۶ ماه سابقه بیمه داشته باشد، تمام این مدت در محاسبه مستمری لحاظ میشود، نه فقط ۲۵ سال کامل.
برای تعیین مبلغ حقوق بازنشستگی، باید میانگین دستمزد دو سال آخر و مجموع سابقه پرداخت حق بیمه مشخص باشد. بدون اطلاع از این دو عامل، محاسبه دقیق مستمری امکان‌پذیر نیست.
حقوق بازنشستگی بر اساس دو سال آخر محاسبه میشود یا پنج سال آخر؟
طبق ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی و مقررات جاری، حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین دستمزد مشمول کسر حق بیمه در دو سال آخر بیمه‌پردازی محاسبه میشود. محاسبه مستمری بر اساس میانگین پنج سال آخر، مربوط به ماده ۳۱ قانون برنامه پنجم توسعه بود که اعتبار آن پایان یافته و از ابتدای سال ۱۳۹۶ دیگر اجرا نمی‌شود. بنابراین، حتی در صورت افزایش غیرمتعارف دستمزد در دو سال پایانی، مبنای محاسبه به‌صورت خودکار به پنج سال تغییر نمی‌کند؛ اما سازمان تامین اجتماعی می‌تواند واقعی بودن افزایش دستمزد را بررسی کرده و در صورت احراز مغایرت، نسبت به اصلاح دستمزدهای ثبت‌شده اقدام کند.
نحوه مشاهده سابقه بیمه و میانگین حقوق دو سال آخر در تامین اجتماعی
اطلاعات سابقه پرداخت حق بیمه و دستمزدهای مشمول بیمه هر فرد در سازمان تامین اجتماعی ثبت میشود. بیمه‌شدگان می‌توانند با مراجعه به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، سوابق بیمه و دستمزدهای ثبت‌شده خود را مشاهده کنند.
برای محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر، باید دستمزدهای مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی بیمه‌پردازی بررسی شوند. همچنین مجموع سابقه پرداخت حق بیمه برای محاسبه مستمری بازنشستگی مورد نیاز است.
برای آموزش نحوه ثبت‌نام، دریافت نام کاربری و رمز عبور و ورود به سامانه خدمات غیرحضوری تامین اجتماعی، ویدیوی زیر را مشاهده کنید.
سه مثال محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
برای درک بهتر نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، سه مثال با سوابق بیمه متفاوت بررسی می‌کنیم.
مثال ۱: فرض کنیم میانگین حقوق بیمه شده مردی مبلغ ۱۶ میلیون ریال باشد. اگر این بیمه شده ۱۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دارای ۶۰ سال تمام سن باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد.
حل: با توجه به اینکه در سن شصت سالگی تمام بیمه شده می تواند با سابقه ۱۰ الی ۲۰ سال به نسبت سابقه بیمه بازنشسته شود لذا با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۵,۳۳۳,۳۳۴ ریال خواهد شد.
۵٬۳۳۳٬۳۳۳ ریال = ۳۰ ÷ ۱۶٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۱۰
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 10 | 16,000,000 | 5,333,334 |
مثال ۲: اگر بیمه شده‌ی مردی با میانگین حقوق ۱۶ میلیون ریال در پنجاه سال تمام دارای ۳۰ سال سابقه بیمه باشد، مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد بود.
حل: حد نصاب بازنشستگی عادی برای مردان در ۵۰ سال سن تمام رسیدن به ۳۰ سال تمام سابقه بیمه است. پس این بیمه شده می‌تواند بازنشسته شود.
با استفاده از محاسبات آنلاین مبلغ مستمری وی ۱۶,۰۰۰,۰۰۰ ریال خواهد شد.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 30 | 16,000,000 | 16,000,000 |
مثال ۳: چنانچه یک نفر بیمه شده دارای ۳۵ سال سابقه واریز بیمه باشد و میانگین حقوق دو سال آخر وی ۱۶ میلیون ریال باشد مستمری بازنشستگی وی چقدر خواهد شد؟
حل: در صورتی که سابقه بیمه تامین اجتماعی ۳۵ سال تمام باشد بیمه شده بدون شرط سنی بازنشسته میشود.
با استفاده از محاسبات آنلاین حقوق بازنشستگی این بیمه شده مبلغ ۱۸,۶۶۶,۶۶۷ ریال خواهد بود.
| مدت سابقه پرداخت حق بیمه (سال) | میانگین دستمزد دو سال آخر(ریال) | مبلغ استحقاقی مستمری (ریال) |
| 35 | 16,000,000 | 18,666,667 |
توجه: با یکسان بودن میانگین حقوق دو سال آخر هر چقدر سابقه واریز بیمه بیشتر باشد حقوق بازنشستگی بیمه شده بیشتر خواهد بود.
سلام وقت به خیر مستمری من با ۲۳ سال خدمت رو ۲۰ میلیون نشون میده این پرداختی هست بر اساس سابقه کارم یا ر اساس سی روز هست و از این کمتر میشه . یعنی این عدد بر اساس ۲۳ روز حقوق اعلام میشه ؟
احتمالا عددی که گفتید میانگین دستمزد دو سال آخر هست. اگر مستمری هم نشون بده با سابقه موجود خواهد بود.
سلام وقت بخیر
من ۲۹ اسفند ۱۴۰۳، ۵۷ سال تمام میکنم. و ۳۰ سال و ۳ ماه سابقه بیمه خواهم داشت. ۲ سال آخر نیز سقف بیمه برام رد شده. در مشاغل سخت و زیا ن آور نیز ثبت نام کردم که احتمالا ۳ سال شامل شود. آخر امسال بازنشسته بشم بهتره یا چند ماه صبر کنم تا جواب سختی و زیان آور را بگیرم.
اگر قبل از عید بازنشسته شوید افزایش حقوق سال بعد اعمال خواهد شد و قطعا بازنشستگی قبل از عید بهتر است.
تاییدیه سخت و زیان آور هم هر وقت رسید حتی بعد از بازنشستگی به حکم قابل اعمال است هر چند ممکن است نیاز به شکایت در دیوان عدالت اداری باشد. در صورت نیاز به توضیحات تکمیلی می توانید از کارتابان مشاوره تلفنی در این زمینه بگیرید.
باسلام اگر شخص۵۲ساله ای در فروردین ماه ۳۰سال سابقه اش در تامین اجتماعی تکمیل شود، درچه ماهی درخواست بازنشستگی بدهد بهتراست؟وچرا؟ممنون میشم اگر پاسخ بدهید.
اوایل سال تفاوتی ندارد. در صورتی که زمان بازنشستگی اواخر سال باشد بهتر است قبل از اتمام سال درخواست داده شود.
باسلام بنده خودم را بیمه اختیاری کردم با حداکثر سقف پرداخت متوسط دسمزد در حدود ۴۱ میلیون تومان رد میشود مستمری بازنشستگی به چه صورت محاسبه میشود در سیستم آنلاین بیمه تامین اجتماعی ۳۷ میلیون حساب کرده ولی از آشنایان بمن گفتن که بازنشستگی بیمه اختیاری پرداخت پایینتری ومحاسبه زیاد درست نیست درسته ؟
محاسبه آنلاین که در سامانه خدمات آنلاین تامین اجتماعی انجام می شود درست و دقیق است.
سلام. من ۳۰ سال کامل و مستمر سابقه بیمه دارم و ۵۳ سال سن. میانگین حقوق دو سال آخرم ۲۰ میلیون است. اگه من با این شرایط درخواست بازنشستگی کنم جدا از مبلغ عائله مندی و حق معیشت و … که به حقوق بازنشستگان تعلق میگیره حقوق بازنشستگی من همون ۲۰ میلیون میشه یا بیشتر؟ چون من از بعضی شنیده ام بیشتر میشه.
مبلغ مستمری همان میانگین دو سال آخر ضرب در سوابق پرداخت بیمه می شود.
سلام ووقت بخیر بنده ۱۰ سال در مشاغل سخت کار کردم وبعد ۲ سال بیمه بیکاری گرفتم وبقیه بیم خود را از تاکسیرانی پرداخت کردم اکنون ۲۸ سال و ۶ ماه پرداخت بیمه دارم و ۲سال و ۸ ماه از مشاغل سخت و زیان آورم هم تکمیل شده یعنی محدود ۳۱ میانگین دوسال آخر شده زیر ۷۱۰۰۰۰۰ میگویند فقط ۳۰ روز شامل پرداخت حقوق نه ۳۱
مستمری از ضرب سوابق بیمه (کلیه سوابق) ضرب در میانگین مزد محاسبه می شود. اگر این مبلغ از حداقل حقوق قانون کار کامل کمتر شود مشمول ماده ۱۱۱ قانون تامین اجتماعی شده و حداقل حقوق کامل قانون کار پرداخت می شود.
بفرمایید منظور از دو سال اخر، دوسال اخر بیمه پردازی است یا دو سال شمسی؟ اگر کارگری چند ماه در دو سال اخر بیمه نداشته باشد ایا همین دو سال با خلا بیمه ای مورد میانگین قرار میگیرد یا خیر؟
ممنون و سپاس
دو سال آخر بیمه پردازی.
درود برشما ، با توجه به زمان بر بودن پروسه بازنشستگی از هنگام تقاضای بازنشستگی تا زمان صدور حکم بازنشستگی و برقراری مستمری ، آیا حقوق این مدت (ممکن است چند ماه باشد.)پرداخت می گردد؟ در صورت عدم پرداخت که خود ناشی از پروسه اداری و نحوه برخورد کارمندان مربوطه باشد می توان به مراجعه بالا شکایت کرد؟
از روزی که درخواست بازنشستگی داده شده باشد اگر مشمول بازنشستگی شده باشید از همان روز حکم صادر و حقوق پرداخت می شود.
باسلام این چه معیار بیخودی هست میانگین حقوق دوسال ..حال با این وجودحداکثر پرداخت بیمه در دوسال آخر چقدر یعنی چه مبلغی میباشد.
با سلام و احترام
با توجه به قانون بازنشستگی جدید، بنده باید ۳۰ سال و ۷ ماه بیمه پرداخت کنم تا بتونم بازنشسته بشم. خواستم بپرسم در محاسبه حقوق باز نشستگی میانگین حقوق دو سال آخر تقسیم بر ۳۰ شده و در ۳۰.۷ سال ضرب میشه یا در ۳۰ ضرب میشه؟
با تشکر از شما
به کل سوابق به صورت روزشمار ضرب می شود.
سلام وقت بخیر
ممنون بابت اطلاعات خوب سایتتون
یک سوال اگر فردی از شرایط سختی کار استفاده کند و با ۲۰ سال کار و ۱۰ سال سختی کار بازنشسته شود مبنای سابقه پرداخت بیمه اش ۳۰ سال محاسبه میشود یا ۲۰ سال؟
ممنون
سلام
بازنشستگی با ۳۰ سال سابقه انجام می شود.
سلام،اگه شخصی در دو کارگاه بیمه شده باشه و دو واریزی حقوق و بیمه داشته باشه،در زمان بازنشستگی،مجموع واریزی ها لحاظ میشود یا بیشترین واریزی ؟
برای هر کارگاه مستمری به صورت مستقل محاسبه شده و باهم جمع می شود.
سلام بنده بهمن ۱۳۹۷ با “حقوق پایه ” همان سال تعدیل شدم و به مدت ۴۳ماه بیمه بیکاری گرفتم تا مرداد ۱۴۰۱ بعد رفتم سرکار با عنوان کارشناسی اداره۲ حقوقم میانگین ۲۵میلیون تومان دریافت کردم الان بعد از ۳۰ما اشتغال و پرداخت بیمه با سابقه ۳۱سال می خواهم درخواست باز نشسته بدهم . سوال من این است با توجه به توضیحات ارائه شده آیا میانگین حقوق من را بیمه می تواند ۵ ساله محاسبه کند یانه؟ ممنون میشوم اگر راهنماییم کنید خیلی نگرانم.
سلام
اگر در طول مدت اشتغال افزایش غیرمتعارف و صوری وجود نداشته باشد خیر. با توجه به توضیحاتی که دادید نباید مشمول ۵ سال شود.